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景谷傣族彝族自治县财政局2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

（一）拟订财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策；提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议；拟订推进基本公共服务均等化财政政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策，为全县人才工作提供财政政策保障。

（二）起草财政、财务、会计管理的地方性法规、政府规章草案及实施方案；承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

（三）承担各项财政收支管理职责，编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常务委员会报告全县和县本级财政预算、执行和决算等情况；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责县级预决算公开；组织实施预算绩效管理；拟订县、乡（镇）财政体制政策并组织实施；会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

（四）按分工负责地方税收和政府非税收入管理，组织起草政府税收和政府非税收入的地方性法规草案及实施细则；提出地方税收政策调整建议和有关税收优惠政策建议；按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

（五）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施；承担国库现金管理职责；组织编制政府财务报告；负责拟订政府采购制度并监督管理。统一管理财政专户。

（六）拟订和执行地方政府债务管理制度和政策；指导和监督乡（镇）和县级部门单位加强政府性债务管理。

（七）拟定行政事业单位国有资产管理制度并组织实施；牵头编制年度全县国有资产管理情况报告；拟定国有资本经营预算制度办法；负责审核和汇总编制国有资产经营预决算草案，监缴县级国有资本收益，依法管理资产评估有关工作；根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责；拟定地方国有金融资本管理制度。

（八）监督管理政府性基金收支活动，审核并汇总编制县级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

（九）负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（十）负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

（十一）参与拟订县级建设投资的有关政策，拟订贯彻落实基建财务管理制度的有关实施办法并监督实施。

（十二）承担自治县人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作；按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

（十三）负责管理全县会计工作，组织实施国家统一的会计准则、制度，监督和规范会计行为。依法管理资产评估有关工作。

（十四）贯彻执行国家、省、市、县关于金融工作的方针政策和法律法规；研究分析宏观金融形势和本地区金融运行情况，贯彻执行地方金融业发展规划，提出促进金融业稳定、发展与改革的政策措施建议。

（十五）负责统筹协调辖区内金融相关工作，牵头组织协调有关部门维护和整顿规范地方金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议；根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、地方各类交易场所等“7+4”类地方金融机构的日常监管。

（十六）负责县人民政府与中央驻景金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，引导鼓励各类金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度；推进金融市场体系建设，促进多层次资本市场发展；承担企业上市指导、审核推荐及上市后相关工作；协调推进金融项目招商、对外交流合作工作。

（十七）根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，监督县属国有企业（不含金融类企业）的国有资产；指导监督县属国有企业党的建设、组织人事、意识形态、党员管理、党风廉政建设工作。

（十八）承担监督监管企业国有资产保值增值的责任；按照国家颁布的国有资产保值增值指标体系，制定考核标准，负责监管企业工资分配管理工作，制定监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

（十九）指导推进监管企业改革和重组，推进监管企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，按照国家、省、市 、县的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。通过法定程序对监管企业负责人进行建议任免或任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

（二十）负责组织监管企业上缴国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。按照出资人职责，负责督促检查监管企业贯彻落实国家、省、市 县安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。负责监管企业贯彻执行党和国家方针、政策、法规情况的监督检查；负责监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施。

（二十一）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构，包括：办公室、综合与税费管理股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、农业农村与资源环境股、资产管理股、地方金融和对外合作股、政府采购管理股、会计监管与法规股。所属单位4个，分别是：

1.景谷傣族彝族自治县财政局。

2.景谷傣族彝族自治县人民政府国有资产监督管理委员会。

3.景谷傣族彝族自治县财政投资评估中心，为县财政局管理的财政全额拨款事业单位，机构规格为股所级。

4.景谷傣族彝族自治县财政金融合作中心，为县财政局管理的财政全额拨款事业单位，机构规格为股所级

（二）决算单位构成情况

纳入景谷傣族彝族自治县财政局2024年度部门决算编报的单位共2个。分别是：

1.景谷傣族彝族自治县财政局(行政单位）

2.景谷傣族彝族自治县人民政府国有资产监督管理委员会（行政单位）

纳入景谷傣族彝族自治县财政局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员32人。包括财政拨款开支经费的：公务员23人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员7人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员5人。包括财政拨款开支经费的人员5人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）强化目标导向，凝心聚力破题攻坚，全力以赴完成全年目标任务

一是“稳”的基础持续夯实。针对税收征管的难点、盲点和薄弱点，加强经济财政运行监测和形势分析，对重点税源进行实时跟踪和监测，在挖潜增收、查逃堵漏、清缴陈欠等方面精准发力，加强中小微企业、零散税源以及新办企业、房地产等行业的税收监管，做到应收尽收，应缴尽缴。2024年实现税收收入（县本级）34334万元。二是“进”的动能不断增强。开展资源、资产“大摸底”行动，统筹各类资源、资产进行盘活处置，处置行政事业性资产3宗，盘活国有林地出租1.1万亩，全年实现资产（资源）处置收入（含土地出让收入）15724万元。三是“争”的势头更加强劲。紧盯国家政策导向和资金投向，积极争取资金要素支持，全年累计向上争取转移支付资金（含政府性基金）189598万元，其中财力性转移支付收入较上年增长4.61%。

（二）强化政策供给，惠企纾困综合施策，千方百计促进经济企稳向好

一是减税降费。结合景谷地方经济发展实际情况，广泛宣传税费优惠政策，扩大宣传覆盖面，推动新政策落地生根、惠企利民，尽心竭力为市场主体纾困解难，为企业稳健发展保驾护航。全年减免税费22477万元，留抵退税918万元，补助企业稳增长促消费暨一揽子政策奖补资金113万元。二是扩内需。在用好用足现有政策基础上，充分发挥政策、资金撬动作用，安排110万元支持开展各类特色商品展、乡镇美食文化节，吸引消费者，扩大消费需求。三是引活水。发挥财政资金的杠杆作用，持续引入金融活水，释放金融活力，助力中小微企业发展。2024年，创业担保贷款共贴息1963户1060万元；安排“茶城英才支持计划”资金10万元；研发投入补助7万元；建设专家服务站20万元。完善并推进“政银担”“政担”“银担”合作和风险共担机制，进一步为小微企业解决融资难、融资贵的问题，共194户企业获得11445万元融资。四是添活力。优化财政支出结构，统筹财力，筹措资金，协调落实征地拆迁补偿、项目前期规划编制等资金3704万元，保障全县云景林纸年产76万吨化学浆技改扩建等项目持续推进。

（三）强化协调发展，坚持突出重点保障，多措并举服务保障重大战略

一是支持推进乡村振兴。坚持把农业农村作为一般公共预算优先保障领域，稳步提高土地出让收入用于农业农村比例，安排1084万元，上解省级246万元，确保财政投入与乡村振兴目标任务相适应。安排13339万元衔接资金，用于支持产业发展、小型公益性基础设施建设、脱贫人口（含监测帮扶对象）就业增收等方面的支出，为巩固好脱贫成果、衔接全面推进乡村振兴提供有力支撑。二是服务实体经济振兴。用好产业奖补、贷款贴息、税收优惠等政策工具，支持“两重”“两新”政策实施，推进产业结构优化升级。落实以商招商及社会化招商支持政策，推动招商引资提质增效。三是支持重点项目建设。深化运用“政府投资+专项债券+市场化融资”模式，积极拓宽融资渠道，2024年，争取超长期特别国债11800万元，用于支持城市排水防涝地下管网及设施建设项目和老旧燃气管道改造项目；安排2869万元用于永平现代农业产业园建设；安排3041万元用于茯苓交易中心建设；统筹资金3885万元支持耕地占补平衡及增减挂钩结余指标交易。

（四）强化责任担当，底线为基思维固守，防风险推动财政可持续发展

一是兜牢“三保”底线。将基层“三保”摆在财政工作的最优先位置，建立范围清晰、标准明确、动态调整、应保必保的“三保”清单制度，足额编制“三保”支出预算，确保不留硬缺口。2024年安排“三保”支出139953万元，其中：“保基本民生”支出29560万元、“保工资”支出106609万元、“保运转”支出3784万元。二是牢守债务风险底线。调整化债思路，从“化债中发展”转向“发展中化债”，将稳增长和发展置于更高地位。科学制定全年债务化解方案，明确“摸清旧债、严控新债、落实责任、分类处置、逐步化解”总体思路，全力化解政府债务。2024年，全县偿还政府债务本息109493万元，其中：本金88120万元，利息21373万元，并完成退出融资平台公司3家。三是加强财会监督力度。聚焦预算执行、财经纪律、向村集体资金借款等方面，结合“清廉景谷建设”开展财会监督专项行动和清源行动；配合县纪委监委开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治，提升财政监督效能，检查并督促整改各类问题65条，涉及金额240万元。持续深入推进财政法治建设，坚决贯彻执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》及《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规政策，自觉接受人大监督，不断提升财政工作法治化、科学化、标准化、规范化水平。

（五）强化民生保障，兜牢兜实民生底线，发展中保障和持续改善民生

一是做好城乡居民养老和困难群众救助工作。2024年，安排困难群众救助补助资金8334万元，其中：拨付临时救助377万元；城乡低保、特困对象一次性生活补贴7809万元；儿童福利及流浪乞讨人员救助148万元；拨付“残疾人两补”资金862万元。二是加大医疗保障及教育投入。2024年，安排医疗卫生事业支出22705万元，主要用于保障县级公立医院、乡镇卫生院医疗人员和村医待遇以及各医疗机构的各项支出；安排教育支出45088万元，主要保障教师工资，发放营养改善计划补助，县一小、县二小、县幼儿园、县职业技术培训中心等项目建设支出。三是落实惠民惠农财政补贴政策。强化惠民惠农补贴兑付职责，进一步规范“一卡通”资金管理，严把资金使用审核关，加强资金兑付情况的监督跟踪，严格按照规定程序发放资金，提高资金兑付效率。2024年，累计发放“一卡通”惠民惠农财政补贴资金24368万元，涉及补贴项目55个，累计发放568629人次。

（六）强化科学管理，应对收支矛盾压力，全力以赴保证财政平稳运行

一是推动财政系统化管理。强化系统思维，把握“实际、政策、资金”三条主线，从项目生成的源头到预算资金使用的末梢全程介入，推动财政从“管资金”向“管发展”思路转变。二是推动财政精细化管理。通过增收、增投、增效、降成本、降风险以及提效率等多方面的措施，推动财政资金聚力增效，做好“三增两降一提效”工作，在挖潜增收、节衣缩食上见真章。2024年，完成采购计划金额17919万元，实际采购17452万元，节约资金467万元；进一步加大政府采购支持中小微企业发展力度，授予中小微企业采购额12578万元，占比75.25%。推动全流程电子化交易系统上线，有效降低政府采购交易成本，持续优化营商环境，进一步提高政府采购管理服务水平。三是严格控制暂付款规模。加大暂付款化解力度，制定财政暂付款清理计划，持续压减暂付款规模，2024年清理暂付款2200万元。四是推进绩效管理工作提质增效。组织开展绩效自评、部门交叉评价和财政重点评价，坚持把加强预算绩效管理作为财政工作的重要抓手，树立“重绩效、强绩效”管理意识，压实绩效管理财政部门“管理责任”，预算部门“主体责任”，坚持“花钱必问效”管理理念，全面提升预算绩效管理水平。2024年，重点评价项目78个，评价结果为“优”的项目3个；评价结果为“良”的项目75个。

2024年，在收支矛盾极为突出、内外环境极为复杂、历史遗留问题不断涌现的情况下，财政部门知重负重、攻坚克难，竭尽全力增收节支、千方百计向上争取，统筹各类资金、资产、资源，保障机关事业单位和企业退休职工养老保险工资按时发放、实现到期政府债务本息按时偿还、兜牢基本运转和民生需求的底线，支持县委、县政府重点项目建设，维护财政平稳运行确实颇具挑战。

与此同时，我们也清醒地认识到，财政运行和改革发展还存在困难和挑战，主要体现在“三个更加凸显”上：一是收入增长乏力，财政处于“紧平衡”的状态更加凸显。二是支出需求增长，全力保障“三保”支出的难度更加凸显。三是偿债难度加大，财政持续处于偿债高峰期，筹集资金“保链偿债”的压力更加凸显。我们将高度重视这些问题，今后还将认真听取各位代表、各位委员的意见和建议，采取有效措施，认真加以解决。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

景谷傣族彝族自治县财政局2024年度没有政府性基金收入、也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

景谷傣族彝族自治县财政局2024年度收入合计29384936.93元。其中：财政拨款收入29384936.93元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少18673441.28元，下降174.33%。其中：财政拨款收入减少18673441.28元，下降174.33%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是撤销景谷傣族彝族自治县人民政府金融工作办公室、项目支出减少等原因。

二、支出决算情况说明

景谷傣族彝族自治县财政局2024年度支出合计29384936.93元。其中：基本支出7587259.64元，占总支出的25.82％；项目支出21797677.29元，占总支出的74.18％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少18673441.28元，下降174.33%。其中：基本支出减少538606.01元，下降6.63%；项目支出减少19212047.29元，下降743.03%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是撤销景谷傣族彝族自治县人民政府金融工作办公室、项目支出减少等原因。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障景谷傣族彝族自治县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出7587259.64元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6794300.71元，占基本支出的89.55％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费792958.93元，占基本支出的10.45％。人均日常支出21431.32元/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障景谷傣族彝族自治县财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出21797677.29元。其中：基本建设类项目支出1185900元。

1.专项债券项目经费200000元，主要用于专项债券项目跟踪审计中介费用。

2.全县会计人员培训项目经费31431.50元，主要用于培训期间服务费用。

3.基层财政公共服务能力提升项目经费479300.15元，主要用于基层财政体系化建设。

4.全县各单位财政绩效评价咨询服务项目经费34000.00元，主要用于开展项目评价聘请中介服务费。

5.全县财政软件和管理系统运维项目经费441166.00元，主要用于全县财政软件和管理系统运维中介服务费用。

6.国有企业改革工作经费59117.00元，主要用于国有企业改革工作经费支出。

7.老党校综合楼修缮费498562.64元，主要用于老党校综合楼修缮费支出。

8.工业园区污水处理厂运营服务费1100000.00元，主要用于工业园区污水处理厂运营服务费支出。

9.半坡乡芒温村等9个村农产品加工厂房建设项目资金4800000.00元，主要用于半坡乡芒温村等9个村农产品加工厂房建设项目支出。

10.勐班乡金力村等6个村农林产品加工厂房建设项目资金6899400.00元，主要用于勐班乡金力村等6个村农林产品加工厂房建设项目支出。

11.普洱景谷茯苓交易市场建设项目（一期）资金4254700.00元，主要用于普洱景谷茯苓交易市场建设项目（一期）支出。

12.2024年第四批省预算内基本建设投资资金1000000.00元，主要用于2024年第四批省预算内基本建设投资支出。

13.基础设施项目建设还本付息专项资金2000000.00元，主要用于基础设施项目建设还本付息支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

景谷傣族彝族自治县财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出29384936.93元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少18673441.28元，下降174.33%,完成年初预算的218.27%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.一般公共服务（类）支出6685918.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.75%,完成年初预算的102.10%。主要用于人员工资变动；造成预决算差异的主要原因是年初预算时按在册人员的工资总额计提预算数，所以造成预决算差异。

2.无外交（类）支出，年初无此项预算。

3.无国防（类）支出,年初无此项预算。

4.无公共安全（类）支出,年初无此项预算。

5.无教育（类）支出，年初无此项预算。

6.无科学技术（类）支出，年初无此项预算。

7.无文化旅游体育与传媒（类）支出，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1734578.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.90%。主要用于职工的养老保险及退休人员生活费；造成预决算差异的主要原因是离退休人员增加及残疾人事业支出减少。

9.卫生健康（类）支出541058.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.84%。主要用于职工基本医疗及公务员医疗保险；造成预决算差异的主要原因是在职职工增加，增加了医疗保险支出。

10.节能环保（类）支出1100000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.74%。主要用于污水处理厂运营服务费；造成预决算差异的主要原因是本项目的增加。

11.无城乡社区（类）支出，在职职工增加，增加了医疗保险支出。

12.农林水（类）支出15954100.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的54.29%。主要用于村农林产品加工厂房建设及普洱景谷茯苓交易市场建设。造成预决算差异的主要原因是村农林产品加工厂房建设及普洱景谷茯苓交易市场建设增加。

13.无交通运输（类）支出，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出1000000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.40%。主要用于林产业园区基础设施建设工程；造成预决算差异的主要原因是林产业园区基础设施建设工程项目增加。

15.无商业服务业等（类）支出，年初无此项预算。

16.无金融（类）支出，年初无此项预算。

17.无援助其他地区（类）支出，年初无此项预算。

18.无自然资源海洋气象等（类）支出，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出2369281.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.06%。主要用于职工住房公积金；造成预决算差异的主要原因是在职职工退休减少。

20.无粮油物资储备（类）支出，年初无此项预算。

21.无国有资本经营预算（类）支出，年初无此项预算。

22.无灾害防治及应急管理（类）支出，年初无此项预算。

23.无其他（类）支出，年初无此项预算。

24.无债务还本（类）支出，年初无此项预算。

25.无债务付息（类）支出，年初无此项预算。

26.无抗疫特别国债安排（类）支出，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为103500.00元，决算为1349.00元，完成年初预算的1.30%；支出决算较上年减少99934.00元，下降98.67%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为33500.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为70000.00元，决算为1349.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的1.93%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少43500.00元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年减少56434.00元，下降97.67%；具体是国内接待费支出决算1349.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少56434.00元，下降97.67%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为103500.00元，支出决算为1349.00元，完成年初预算的1.30%，支出决算较上年减少99934.00元，下降98.67%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为33500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为70000.00元，决算为1349.00元，完成年初预算的1.93%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格落实党政机关要习惯过紧日子要求，严格“三公”经费审批，严控“三公”经费支出。其中：公务用车运行维护费支出和公务接待费支出决算较年初预算数减少的原因是优化资源配置，减少非必要公务用车维护和接待，所以减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少43500.00元，下降100.00%；公务接待费支出决算减少56434.00元，下降97.67%，具体是国内接待费支出决算1349.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少56434.00元，下降97.67%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格落实党政机关要习惯过紧日子要求，严格“三公”经费审批，严控“三公”经费支出。其中：公务用车运行维护费支出和公务接待费支出决算较上年减少的原因是优化资源配置，减少非必要公务用车维护和接待，所以减少。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次15人（其中：外事接待人次0人）。主要用于财政业务相关工作。

（四）需要说明的事项

景谷傣族彝族自治县财政局2024年不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

景谷傣族彝族自治县财政局2024年机关运行经费支出792958.93元，比上年减少299366.22元，下降27.41%,主要原因是减少了公务接待费、项目咨询服务费用。部门机关运行经费主要用于旅费、办公费、工会经费、修缮经费等。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，景谷傣族彝族自治县财政局资产总额3542038.07元，其中，流动资产1038161.09元，固定资产2488853.56元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产15023.42元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加145465.79元，其中固定资产减少111613.70元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产7项，账面原值111613.70元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

2024年度，部门政府采购绿色环保支出总额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

部门整体支出绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评表详见附表。

（三）项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

景谷傣族彝族自治县财政局2024年无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

全年预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：全年预算数＝年初预算批复数＋预算调增数－预算调减数。

监督索引号53082401831801111